Page 161 - 丽江市古城区年鉴2015

经济管理

审!计

#综述$ !"#$& 年# 丽江市古城区审计局局机关人 #企业审计$ !为进一步摸清古城区企业的基本情
员编制 $% 人# 在职 $" 人% 下属机构丽江市古城区 况# 对丽江三朵园林有限责任公司 "#$+ 年度财务
投资审计中心 '股所级( 核定事业编制 + 人# 在职 收支进行审计% 发现违规资金 $%&(,& 万元# 提出审
" 人% 局机关设有办公室! 财金审计股! 行政事业 计建议 - 条# 主要存在如下问题" 违规将工程利润
审计股! 法规股! 经贸投资审计股! 经济责任审计 作为人工工资直接在在建工程中提取列入工程成
办公室六个股室% "#$& 年# 丽江市古城区审计局完 本! 变相公款旅游! 没有办理公务用车购置报批程
成审计项目 ,$ 个# 共查出问题金额资金 "+ &,*(,& 序等# 被审计单位根据审计要求及时予以整改# 已
万元# 其中违规资金 & ',%(%* 万元# 管理不规范资 归还原渠道资金 -(* 万元# 调账处理 '$(+ 万元%
金 $* %#+($- 万元# 投资审计审减资金 $ +,$ 万元%
#固定资产投资审计$ !年内# 着眼于优化投资结
#财政审计$ !以 )大格局! 全覆盖! 深挖掘! 整 构和提高效益# 针对古城区固定资产投资持续快速
改实* 为同级审计目标# 继续推进财政审计% 年 增长趋势# 加大对重点建设项目跟踪审计! 竣工决
内# 在预算执行审计中重点关注财政资金分配! 管 算审计力度% "#$& 年根据区领导指示和有关部门委
托# 已审定政府投资工程项目 &, 个# 送 审 金 额
理和使用情况# 注意从体制! 机制和管理层面研究
$' $%- 万 元# 审 定 金 额 $, ,*% 万 元# 审 计 核 减
财政问题和提出审计建议# 注重审计的整体性! 效
$ +,$ 万元# 核减率 ,($-)% 在审基建项目 "& 个%
益性和建设性# 对预算执行的整体情况! 财政资金
审计发现工程价款结算中主要存在施工单位多计工
的使用效益情况作出评价# 提出审计建议# 促进完
程量! 多报工程造价! 高套定额等问题% 审计后#
善公共财政制度% "#$& 年# 区局对古城区 "#$+ 年
问题都得到纠正! 处理# 确保工程价款结算的准确
度财政预算执行情况! 金山乡人民政府机构变动前
性和公正性# 在节约政府投资的同时# 有效维护建
乡财政资金状况进行审计# 对 "#$+ 年地方税收征
设领域的健康发展%
管情况进行联网审计% 不断加大对区本级预算执行
和其他财政收支情况审计的积极探索# 整合审计力
#经济责任审计$ !以促进领导干部树立正确的政
量# 进 一 步 扩 大 审 计 面% 审 计 中 发 现 违 规 资 金
绩观! 发展观为目标# 稳步推进领导干部经济责任
,'(%' 万元# 管理不规范资金 $+ "'$(*, 万元 ' 主
审计% 按照区委组织部的委托# $$ 月完成对和自勤
要为垫付和出借应当下拨的财政资金和其他资金
同志任丽江市古城区知识产权局局长期间! 姚志坚
$$" "$'('* 万 元# 应 拨 未 拨 上 级 专 项 资 金
同志任丽江市古城区商务局局长期间! 和文艺同志
"# %**("" 万元# 未征缴土地增值税 $$+(-, 万元#
任古城区科学技术协会专职副主席期间和木丽同志
违规改变资金用途 ,+(*+ 万元# 未落实收支两条线
任大研办事处主任期间经济责任审计% 审计中认真
管理 #(%, 万元# 其他 %($* 万元等问题(# 对审计 贯彻执行中办! 国办下发的 ,党政主要领导干部和
发现问题已责成有关部门及时认真整改# 提出审计 国有企业领导人员经济责任审计的规定-# 除抓好
建议 $, 条% 在古城区第三届人大常委会第十二次 被审单位的财政财务收支审计外# 还特别注重对领
会议上# 区审计局作 ,古城区 "#$+ 年度区级预算 导干部在廉洁自律等方面进行审计# 并作出客观评
执行和其他财政收支的审计工作报告-# 得到区人 价# 为区委区政府正确使用干部提供依据% 通过审
大的充分肯定和高度评价# 并对进一步规范预算管 计# 发现管理不规范资金 $ "++(- 万元# 审计中存
理# 加大审计监督力度提出审议意见% 在挤占专项资金! 专项资金未单独核算! 未按规定
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