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经济管理 2017

出违规问题金额41 923万元，管理不 题。针对存在问题，相关部门积极进 问题进行整改。通过审计，促进市民
规范金额1661 421万元，被审计单位 行整改，整改情况市审计局代市政府 政系统建立健全有关预算管理、优抚
损益或收支不实问题金额25 994万 已向市第十三届人大常委会第42次会 抚恤金发放、养老机构建设运营、固
元，移送有关部门4件。通过审计， 议专题报告。 定资产管理等方面内控制度21项。根
促进整改落实有关问题资金284 448 据市政府对落实城市公立医院综合改
万元。其中，直接为地方财政和有关 【部门预算执行审计】 2016年对12 革要求，对市属八家医院药品加成进
单位增收节支60 118万元；已调账处 个部门及部分所属单位预算执行、2 行核查。核查情况为发改部门调整医
理168 281万元；已缴纳其他资金 个部门和2008年以来市级预算规划类 院服务价格，以及取消药品加成后如
11 777万元。审计后挽回损失153 513 及暂缓实施类项目前期经费、昆明铁 何完善财政补偿机制提供可靠依据；
万元，核减固定资产投资额159 857 路枢纽改扩建等工程的财务收支情况 为下一步完成全市取消公立医院药品
万元，提出审计建议568条，审计信 进行审计。审计发现：应缴未缴财政 加成，改善老百姓“看病贵”，更好
息被批示、采用963条。 资金人民币10 294万元，港币2 040万 地服务昆明市城市公立医院改革工作
元，美元38万元，欧元2万元；未按 发挥积极作用。根据审计署和省审计
【市本级预算执行和其他财政收支 规定用途使用资金762万元；项目资 厅有关开展医疗保险基金审计要求，
审计】 2016年，组织对2015年度市 金闲置1 357万元；预算管理不规范 市审计局本级、县（市、区）审计机
本级预算执行和其他财政收支情况 等问题。针对存在问题，相关部门积 关抽调16名审计人员参与审计署驻昆
进行审计。审计发现：市财政局2015 极进行整改，整改情况市审计局代市 明特派办和省审计厅组织的云南省医
年年末政府性基金结余结转13项，有 政府已向市第十三届人大常委会第42 疗保险基金审计工作。对市扶贫办、
8项超过财政部对政府性基金预算结 次会议专题报告。 禄劝县、寻甸县、东川区、倘甸“两
余结转资金限额规定；市财政局未 区”扶贫办2013~2016年6月财政扶
落实《昆明市人民政府办公厅关于加 【稳增长各项政策措施跟踪审计】 贫资金情况进行审计；对昆明市10个
强财政管理硬化预算约束的通知》关 2016年，市审计局派出15个审计小 县区精准扶贫精准脱贫政策落实情况
于在全市建立项目库管理体系相关规 组，共60余人，对全市稳增长促改革 进行跟踪审计；对禄劝县2016年易地
定；非税收入未上缴国库纳入预算管 调结构惠民生防风险等重大政策措施 扶贫搬迁和脱贫攻坚项目进行跟踪审
理123 555万元，专户往来款长期挂 落实情况进行跟踪审计。完成财政存 计。审计涉及资金总额70 368 716万
账未清理67 859万元，市本级应收未 量资金审计、城市棚户区改造和农村 元，审计查出主要问题金额282 395
收土地出让收入47 687万元；部分预 危房改造审计、食品安全法规政策执 万元，提出审计建议16条。
算单位违反提取比例超过单位基本支 行情况审计、精准扶贫精准脱贫政策
出预算5%的现金规定；公务卡管理 落实情况跟踪审计等15个项目，均出 【领导干部经济责任审计】 对23名
存在未按规定建立公务卡信息监管 具审计报告或跟踪审计报告。对审计 市管领导干部实施经济责任审计。审
系统，未按强制结算目录使用等问 发现的应交未交财政存量资金、应缴 计查出主要问题金额16 141 928万元。
题。针对存在问题，市财政局积极 未缴县财政农村危房改造及地震安居 其中，管理不规范资金13 672 260万
进行整改，整改情况市审计局代市 工程结转结余资金和收取额外费用、 元；违规资金2 469 668万元；提出审
政府已向市第十三届人大常委会第 行政事业性收费政策未执行、未及时 计建议86条。市审计局在审计中，对
42次会议专题报告。 建立食品安全综合监控体系等问题提 2个审计项目进行领导干部自然资源
出审计处理意见，明确存在问题的主 资产离任审计试点，单独出具自然资
【税收征收管理审计】 2016年，对 体责任，提出审计建议。 源资产离任审计报告。为加强领导干
市地方税务局2015年度税收征收管理 部经济责任审计项目计划管理，有效
及税收政策执行情况进行联网审计， 【社会保障民生资金审计】 2016 推进经济责任审计全覆盖，研究制定
延伸审计调查36家企业和单位。审计 年，组织对市民政系统2015年度预算 《昆明市县处级领导干部经济责任审
发现耕地占用税存在多征少征，未按 执行情况审计及昆明市“十二五”社 计分类管理办法（暂行）》和《昆明
政策减免部分小微企业营业税，教育 会养老服务体系建设情况专项审计。 市领导干部自然资源资产离任审计中
费附加及地方教育费附加，借款合同 审计查出各种问题资金2493 955万 长期工作实施意见》。
印花税，土地增值税清算不规范，部 元，促进财政增收节支1116410万，
分项目未按规定计算开发成本，未严 纠正违规资金1377 545万元，提出审 【政府投资项目审计】 加强对滇池
格核实扣除项目凭证及票据资料等问 计建议50条，相关部门、单位对存在 生态、文化、旅游圈建设、轨道交通

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